O SPED no Nexus gera arquivos de EFD-ICMS/IPI (SPED Fiscal) e
EFD-Contribuições a partir dos documentos e cadastros já lançados.
A qualidade do arquivo depende da qualidade das NFe/NFCe/CT-e e dos cadastros (NCM, CFOP, participantes).
Onde encontrar
SPED EFD (hub: Fiscal e Contribuições), geração em /sped-efd/fiscal/create e contribuições, Contas analíticas (0500) , Códigos de ajuste , e abas SPED Fiscal / SPED Contribuições nas Configurações do negócio. Dados do contador em Dados da contabilidade .
Fluxo mensal recomendado#
Feche o mês operacional: todas as NFe/NFCe/entradas do período autorizadas ou tratadas.
Exporte/arquive XMLs do período (manual Configurações → Exportar XML ).
Confira parâmetros SPED nas configurações do negócio (códigos de ajuste, receita E116, IND_ATIV contribuições).
Mantenha contas analíticas 0500 alinhadas à contabilidade, se o layout exigir.
Gere o arquivo no Nexus (Fiscal e/ou Contribuições) com o período correto.
Leia o sumário e as pendências de validação na tela; corrija na origem (documento/cadastro).
Baixe o arquivo e valide no PVA / ambiente da Receita com o contador.
Só então transmita no prazo oficial.
Atenção
Não “conserte só o arquivo texto”. Rejeição recorrente de NCM/CFOP/participante deve ser corrigida no cadastro e nos documentos — senão o próximo mês repete o erro.
Hub SPED EFD#
A tela inicial do SPED EFD oferece dois caminhos:
Opção
Arquivo
Quando usar
Gerar SPED Fiscal EFD-ICMS/IPI
Empresas que apuram/escrituram ICMS e IPI no layout EFD.
Gerar SPED Contribuições EFD-Contribuições (PIS/COFINS)
Escrituração de contribuições federais do período.
Gerar SPED Fiscal (EFD-ICMS/IPI)# Parâmetros do arquivo#
Campo
O que é / para que serve
Como preencher
Período inicial / final Recorte das operações escrituradas.
Obrigatórios. Em geral o mês civil (01 ao último dia). Não misture meses sem orientação do contador.
Perfil (A / B / C) Perfil de apresentação do arquivo no leiaute.
Obrigatório. O padrão da tela costuma ser B — confirme com o contador o perfil da empresa.
Finalidade 0 = Original; 1 = Substituto.
Original na primeira entrega do período; substituto quando reapresentar arquivo retificado.
Tipo de atividade (IND_ATIV) 0 = Industrial ou equiparado; 1 = Outros.
Conforme a atividade real da empresa no SPED.
Localização Filtra documentos de um local ou todas.
Use “Todas” no fechamento consolidado, salvo orientação de gerar por estabelecimento.
Blocos a escriturar#
Marque os blocos que devem entrar no arquivo. O padrão da tela já habilita os mais comuns.
Bloco
Conteúdo (resumo)
Observação
B Escrituração e apuração ICMS (conforme layout)
Costuma vir marcado
C Documentos fiscais I (notas de mercadoria etc.)
Essencial se houve NFe/NFCe no período
D Documentos fiscais II (transporte etc.)
Relevante com CT-e/outros docs do bloco
E Apuração ICMS/IPI
Costuma vir marcado; tem parâmetros extras
G Controle de crédito de ICMS do ativo permanente
Só se a empresa escriturar esse controle
H Inventário físico
Marque quando for entregar inventário; exige data do inventário
K Controle de produção e estoque (industrial)
Quando aplicável à atividade
1 Outras informações / blocos complementares do leiaute
Costuma vir marcado conforme implementação
Parametrizações por bloco (quando visíveis)#
Campo / opção
Para que serve
Bloco C — zerar ICMS de entradas Opção de parametrização para entradas (use só com orientação contábil).
Código de receita E116 Código de receita da apuração no Bloco E (também configurável nas settings SPED do negócio).
Bloco H — data do inventário Data de referência do inventário físico (obrigatória se o bloco H estiver marcado).
Bloco H — período do inventário Ex.: no final do período — define o enquadramento temporal do H.
Dica prática
Após gerar, a tela mostra sumário , blocos gerados e, se houver, pendências de validação fiscal a corrigir antes de mandar ao contador. Trate a lista de pendências como checklist obrigatório.
Gerar SPED Contribuições#
Campo
Para que serve
Como preencher
Período inicial / final Mês/período da EFD-Contribuições.
Obrigatórios; alinhados ao período da entrega.
Perfil Perfil de apresentação do arquivo.
Conforme orientação contábil (padrão B na tela, se aplicável).
A qualidade depende de CST de PIS/COFINS nos produtos, monofásicos, créditos e natureza das operações.
Configure também a aba SPED Contribuições nas configurações do negócio (IND_ATIV e naturezas de receita por CST).
Configurações do negócio — SPED# SPED Fiscal (aba)#
Campo
Para que serve
Schema NF-e Versão/schema usada na montagem fiscal (alinhar ao ambiente da empresa).
Código de ajuste C197 Código padrão de ajuste usado em registros que exigem COD_AJ (lista de códigos de ajuste).
Código de receita E116 Default do código de receita na apuração (Bloco E).
SPED Contribuições (aba)#
Campo
Para que serve
Indicador de atividade (IND_ATIV) Classificação de atividade no arquivo de contribuições.
Naturezas de receita por CST (04, 05, 06…) Mapeia CST de PIS/COFINS (monofásica, ST, alíquota zero, isenção etc.) para códigos de natureza de receita das tabelas oficiais.
Contas analíticas (registro 0500)#
Plano de contas analíticas usado na escrituração, alinhado à contabilidade da empresa.
Campo
O que é / para que serve
Como preencher
COD_CTA Código da conta analítica.
Obrigatório. Use o mesmo código do plano contábil acordado com o contador.
NOME_CTA Nome da conta.
Obrigatório.
DT_ALT Data de alteração/inclusão da conta no plano.
Obrigatório.
COD_NAT_CC Natureza da conta (ativo, passivo, etc., conforme tabela do SPED).
Obrigatório.
IND_CTA Tipo (sintética/analítica).
Obrigatório.
NIVEL Nível hierárquico no plano.
Obrigatório.
COD_CTA_REF Conta referenciada (quando aplicável).
Opcional.
CNPJ_EST CNPJ do estabelecimento da conta.
Quando multi-estabelecimento exigir.
Códigos de ajuste#
Campo
Para que serve
Código de ajuste (COD_AJ) Código oficial/tabela de ajuste do SPED.
Tabela SPED Qual tabela o código pertence.
UF específica / ano de vigência Restringe o código a UF/ano quando aplicável.
Descrição Texto explicativo do ajuste.
Percentual do regime especial Quando o ajuste está ligado a regime especial.
Observações Notas internas para o time fiscal.
Mantenha Dados da contabilidade (CRC, escritório, e-mail) atualizados.
Todo mês: pacote XML do período + arquivo SPED gerado + lista de pendências já tratadas.
Defina quem corrige o quê: operação corrige cadastro/documento; contador valida PVA e entrega.
Checklist antes de gerar#
Conferência
OK?
Todas as notas do período autorizadas/canceladas corretamente ☐ Entradas de compra/XML do período lançadas ☐ Produtos com NCM e CST/CSOSN coerentes ☐ Participantes (clientes/fornecedores) com documento e IE válidos ☐ Parâmetros SPED e códigos de ajuste revisados com o contador ☐ Contas 0500 atualizadas (se usadas) ☐ Período, perfil e finalidade corretos na tela de geração ☐ Pendências do sumário zeradas ou aceitas formalmente ☐ Arquivo validado no PVA antes do prazo ☐
Problemas frequentes#
Sintoma
Causa provável
O que fazer
Arquivo com poucas notas
Período ou localização errados; notas fora do estado APROVADO
Conferir datas/local; listar NFe do período
Erro de participante / IE
Cliente ou fornecedor incompleto
Corrigir contatos e regenerar
Divergência de NCM/CFOP
Produto ou natureza inconsistentes
Corrigir cadastro; evitar “remendo” só no txt
Bloco H vazio ou rejeitado
Bloco marcado sem inventário/data
Informar data do inventário ou desmarcar H
Contribuições com CST estranho
Produto monofásico/ST mal classificado; NAT_REC não mapeada
Ajustar produto + aba SPED Contribuições
PVA rejeita perfil/finalidade
Perfil A/B/C ou substituto indevido
Alinhar com contador e regenerar
Importante
Leiautes e obrigações mudam. O contador da empresa valida o arquivo no PVA e a entrega. O manual descreve os campos e o fluxo no Nexus; a regra fiscal do período é responsabilidade da empresa com o profissional contábil.
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