O SPED no Nexus gera arquivos de EFD-ICMS/IPI (SPED Fiscal) e
EFD-Contribuições a partir dos documentos e cadastros já lançados.
A qualidade do arquivo depende da qualidade das NFe/NFCe/CT-e e dos cadastros (NCM, CFOP, participantes).
Onde encontrar
SPED EFD (hub: Fiscal e Contribuições), geração em /sped-efd/fiscal/create e contribuições, Contas analíticas (0500) , Códigos de ajuste , e abas SPED Fiscal / SPED Contribuições nas Configurações do negócio. Dados do contador em Dados da contabilidade .
Fluxo mensal recomendado#
Feche o mês operacional: todas as NFe/NFCe/entradas do período autorizadas ou tratadas.
Exporte/arquive XMLs do período (manual Configurações → Exportar XML ).
Confira parâmetros SPED nas configurações do negócio (códigos de ajuste, receita E116, IND_ATIV contribuições).
Mantenha contas analíticas 0500 alinhadas à contabilidade, se o layout exigir.
Gere o arquivo no Nexus (Fiscal e/ou Contribuições) com o período correto.
Leia o sumário e as pendências de validação na tela; corrija na origem (documento/cadastro).
Baixe o arquivo e valide no PVA / ambiente da Receita com o contador.
Só então transmita no prazo oficial.
Atenção
Não “conserte só o arquivo texto”. Rejeição recorrente de NCM/CFOP/participante deve ser corrigida no cadastro e nos documentos, senão o próximo mês repete o erro.
Hub SPED EFD#
A tela inicial do SPED EFD oferece dois caminhos:
Opção
Arquivo
Quando usar
Gerar SPED Fiscal EFD-ICMS/IPI
Empresas que apuram/escrituram ICMS e IPI no layout EFD.
Gerar SPED Contribuições EFD-Contribuições (PIS/COFINS)
Escrituração de contribuições federais do período.
Gerar SPED Fiscal (EFD-ICMS/IPI)# Parâmetros do arquivo#
Campo
O que é / para que serve
Como preencher
Período inicial / final Recorte das operações escrituradas.
Obrigatórios. Em geral o mês civil (01 ao último dia). Não misture meses sem orientação do contador.
Perfil (A / B / C) Perfil de apresentação do arquivo no leiaute.
Obrigatório. O padrão da tela costuma ser B : confirme com o contador o perfil da empresa.
Finalidade 0 = Original; 1 = Substituto.
Original na primeira entrega do período; substituto quando reapresentar arquivo retificado.
Tipo de atividade (IND_ATIV) 0 = Industrial ou equiparado; 1 = Outros.
Conforme a atividade real da empresa no SPED.
Localização Filtra documentos de um local ou todas.
Use “Todas” no fechamento consolidado, salvo orientação de gerar por estabelecimento.
Blocos a escriturar#
Marque os blocos que devem entrar no arquivo. O padrão da tela já habilita os mais comuns.
Bloco
Conteúdo (resumo)
Observação
B Escrituração e apuração ICMS (conforme layout)
Costuma vir marcado
C Documentos fiscais I (notas de mercadoria etc.)
Essencial se houve NFe/NFCe no período
D Documentos fiscais II (transporte etc.)
Relevante com CT-e/outros docs do bloco
E Apuração ICMS/IPI
Costuma vir marcado; tem parâmetros extras
G Controle de crédito de ICMS do ativo permanente
Só se a empresa escriturar esse controle
H Inventário físico
Marque quando for entregar inventário; exige data do inventário
K Controle de produção e estoque (industrial)
Quando aplicável à atividade
1 Outras informações / blocos complementares do leiaute
Costuma vir marcado conforme implementação
Parametrizações por bloco (quando visíveis)#
Campo / opção
Para que serve
Bloco C, zerar ICMS de entradas Opção de parametrização para entradas (use só com orientação contábil).
Código de receita E116 Código de receita da apuração no Bloco E (também configurável nas settings SPED do negócio).
Bloco H, data do inventário Data de referência do inventário físico (obrigatória se o bloco H estiver marcado).
Bloco H, período do inventário Ex.: no final do período, define o enquadramento temporal do H.
Dica prática
Após gerar, a tela mostra sumário , blocos gerados e, se houver, pendências de validação fiscal a corrigir antes de mandar ao contador. Trate a lista de pendências como checklist obrigatório.
Gerar SPED Contribuições#
Campo
Para que serve
Como preencher
Período inicial / final Mês/período da EFD-Contribuições.
Obrigatórios; alinhados ao período da entrega.
Perfil Perfil de apresentação do arquivo.
Conforme orientação contábil (padrão B na tela, se aplicável).
A qualidade depende de CST de PIS/COFINS nos produtos, monofásicos, créditos e natureza das operações.
Configure também a aba SPED Contribuições nas configurações do negócio (IND_ATIV e naturezas de receita por CST).
Configurações do negócio: SPED# SPED Fiscal (aba)#
Campo
Para que serve
Schema NF-e Versão/schema usada na montagem fiscal (alinhar ao ambiente da empresa).
Código de ajuste C197 Código padrão de ajuste usado em registros que exigem COD_AJ (lista de códigos de ajuste).
Código de receita E116 Default do código de receita na apuração (Bloco E).
SPED Contribuições (aba)#
Campo
Para que serve
Indicador de atividade (IND_ATIV) Classificação de atividade no arquivo de contribuições.
Naturezas de receita por CST (04, 05, 06…) Mapeia CST de PIS/COFINS (monofásica, ST, alíquota zero, isenção etc.) para códigos de natureza de receita das tabelas oficiais.
Contas analíticas (registro 0500)#
Plano de contas analíticas usado na escrituração, alinhado à contabilidade da empresa.
Campo
O que é / para que serve
Como preencher
COD_CTA Código da conta analítica.
Obrigatório. Use o mesmo código do plano contábil acordado com o contador.
NOME_CTA Nome da conta.
Obrigatório.
DT_ALT Data de alteração/inclusão da conta no plano.
Obrigatório.
COD_NAT_CC Natureza da conta (ativo, passivo, etc., conforme tabela do SPED).
Obrigatório.
IND_CTA Tipo (sintética/analítica).
Obrigatório.
NIVEL Nível hierárquico no plano.
Obrigatório.
COD_CTA_REF Conta referenciada (quando aplicável).
Opcional.
CNPJ_EST CNPJ do estabelecimento da conta.
Quando multi-estabelecimento exigir.
Códigos de ajuste#
Campo
Para que serve
Código de ajuste (COD_AJ) Código oficial/tabela de ajuste do SPED.
Tabela SPED Qual tabela o código pertence.
UF específica / ano de vigência Restringe o código a UF/ano quando aplicável.
Descrição Texto explicativo do ajuste.
Percentual do regime especial Quando o ajuste está ligado a regime especial.
Observações Notas internas para o time fiscal.
Mantenha Dados da contabilidade (CRC, escritório, e-mail) atualizados.
Todo mês: pacote XML do período + arquivo SPED gerado + lista de pendências já tratadas.
Defina quem corrige o quê: operação corrige cadastro/documento; contador valida PVA e entrega.
Checklist antes de gerar#
Conferência
OK?
Todas as notas do período autorizadas/canceladas corretamente ☐ Entradas de compra/XML do período lançadas ☐ Produtos com NCM e CST/CSOSN coerentes ☐ Participantes (clientes/fornecedores) com documento e IE válidos ☐ Parâmetros SPED e códigos de ajuste revisados com o contador ☐ Contas 0500 atualizadas (se usadas) ☐ Período, perfil e finalidade corretos na tela de geração ☐ Pendências do sumário zeradas ou aceitas formalmente ☐ Arquivo validado no PVA antes do prazo ☐
Problemas frequentes#
Sintoma
Causa provável
O que fazer
Arquivo com poucas notas
Período ou localização errados; notas fora do estado APROVADO
Conferir datas/local; listar NFe do período
Erro de participante / IE
Cliente ou fornecedor incompleto
Corrigir contatos e regenerar
Divergência de NCM/CFOP
Produto ou natureza inconsistentes
Corrigir cadastro; evitar “remendo” só no txt
Bloco H vazio ou rejeitado
Bloco marcado sem inventário/data
Informar data do inventário ou desmarcar H
Contribuições com CST estranho
Produto monofásico/ST mal classificado; NAT_REC não mapeada
Ajustar produto + aba SPED Contribuições
PVA rejeita perfil/finalidade
Perfil A/B/C ou substituto indevido
Alinhar com contador e regenerar
Importante
Leiautes e obrigações mudam. O contador da empresa valida o arquivo no PVA e a entrega. O manual descreve os campos e o fluxo no Nexus; a regra fiscal do período é responsabilidade da empresa com o profissional contábil.
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